一．短期资产管理：
短期资产的特点：
（1）周转速度快
（2）变现能力强
（3）财务风险小
1.影响短期资产政策的因素：
（1）风险与报酬
（2）企业所处的行业
（3）企业规模
（4）外部筹资环境
2. 短期资产政策类型
根据短期资产和销售额之间的数量关系，可以将企业的短期资产持有政策分为：宽松政策、适中政策、紧缩政策。
二、现金管理
现金=库存现金+银行存款+其他货币资金
现金管理的目标：在现金的流动性和收益性之间进行合理选择。
注：机会成本=现金持有量×有价证券利率
2.存货模型
TC:总成本
b:现金与有价证券的转换成本
T：特定时间内的现金需要量总额
N：理想的现金转换数量（最佳持有量）
I：短期有价证券利息率
A.现金的日常控制：
1.现金流动同步化
2.合理估计“浮存”
3.实行内部牵制制度
4.及时进行现金的清理
B.短期金融资产管理的原则与内容：
1. 安全性、流动性与盈利性相均衡原则
2. 分散投资原则
3. 理智投资原则
C.短期金融资产的种类
1. 短期国库券
2. 大额可转让定期存单
3. 货币市场基金
4. 商业票据
5. 证券化资产
D.短期金融资产的投资组合决策：
1. 三分组合模式
2. 风险与报酬组合模式
3. 期限搭配组合模式
注：以上A、B、C、D经常会出选择题，要重点记忆哦！
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